Planejamento Financeiro – Empresarial | Guia definitivo

O que é planejamento financeiro empresarial?

Atualmente não é difícil de ver empresas que pareciam bem estruturadas quebrarem, principalmente pequenas e médias empresas. A saúde financeira da empresa contribui diretamente para o sucesso ou o fracasso dela. Planejar-se financeiramente não está apenas no âmbito das ‘pessoas físicas’ mas também na esfera empresarial. O planejamento financeiro empresarial é uma ferramenta importante na constituição e na manutenção da empresa.

Mas afinal, o que é o  planejamento financeiro empresarial em si? Pode ser definido como um documento em que nele estarão definidas as diretrizes que deverão ser seguidas no que se refere a qualquer decisão direta ou indireta que estejam relacionadas às finanças do modelo de negócio da empresa. No planejamento financeiro deve ser estabelecido metas, prazos, ações, responsabilidades, ferramentas e metodologias de trabalho que tem por finalidade zelar pela saúde e sustentabilidade econômica e financeira da empresa.

O planejamento financeiro é o documento hábil a atestar a viabilidade financeira de um projeto empresarial específico ou de um modelo de negócio a ser analisado como um todo. Com o plano financeiro traçado, têm-se uma ideia mais clara  e objetiva sobre os custos dessa empresa, a possibilidade de dinheiro disponível em caixa, o quanto a empresa está disposta a investir e em que tipo de investimentos, as metas financeiras de curto, médio e longo prazo e o plano de ação que deverá ser colocado em prática para então alcançar os resultados desejados pelo empresário.

O planejamento é a ferramenta que busca organizar a vida financeira da empresa e indicar ações e metas para alcançar os objetivos destacados no documento elaborado.

 

Qual a importância de um planejamento financeiro para sua empresa?

O planejamento financeiro é uma das ferramentas consideradas de forma crucial para o sucesso de uma empresa. Essa relevância pontual trazida pelo documento de planejamento bem elaborado e estruturado ocorre porque ele trata de um ponto determinante para que o modelo de negócio empresarial se sustente plenamente e se desenvolva: o dinheiro.

Uma empresa que tem dificuldade ou mesmo não sabe lidar com as suas finanças está infelizmente fadada ao fracasso. De posse dessa informação, e tendo essa ideia em mente, o planejamento financeiro é a ferramenta que visa ajudar o gestor, gerente financeiro e o empresário a fazer uma análise detalhada e entenderem a situação em que a empresa se encontra, os caminhos que ela precisa traçar e percorrer para então  potencializar todos os seus resultados econômicos e assim ter um controle efetivo  sobre suas receitas, despesas e investimentos.

O planejamento após realizado de forma eficiente dará ao empresário a ideia do que fazer ou do que não fazer para alcançar suas metas e objetivos financeiros de curto, médio e longo prazo. Um trabalho feito de forma pontual e eficiente dará a confiança para a tomada de decisões mais assertivas e bem fundamentadas. Dentro de toda essa análise ainda é possível projetar cenários e deixar a empresa  preparada para enfrentar determinadas situações que possam comprometer as finanças.

É a partir desse planejamento realizado na empresa que torna-se possível um uso mais inteligente dos recursos disponíveis da empresa, o que contribui de forma contundente para o desenvolvimento economicamente sustentável. Além disso, é possível  controlar melhor seu fluxo de caixa e mantê-lo sempre em equilíbrio.

 

Metodologia para o planejamento financeiro empresarial

Existem vários métodos que podem ser utilizados  para realização do planejamento financeiro empresarial, é possível trazer aqui duas formas metodológicas que podem ajudar o empresário a estruturar essa tarefa.

Existe uma metodologia muito utilizada chamada de PDCA: essa metodologia apresenta em cada uma das letras que compõem o seu nome um ponto que deve ser colocado em prática que são: P (Plan): planejar, D (Do): fazer, C (Check): checar, A (Act): agir.

Além do PDCA existe também a  combinação de diversas metodologias  através do “5W2JH”, que representa em inglês as letras iniciais das seguintes perguntas: O que será feito? Quando? Onde? Como? Por quem? Por que? Com que custo?

Essa ferramenta é um checklist administrativo de atividades, prazos e responsabilidades que devem ser desenvolvidas de forma clara e eficiente por todos os envolvidos no planejamento financeiro. A elaboração do planejamento então, tem como objetivo definir o que será feito, porque, onde, quem irá fazer, quando será feito, como e quanto custará.

É muito importante a ajuda  profissional após a definição da metodologia para o seu planejamento financeiro. Faz parte da estratégia contar com profissionais especializados para que o planejamento financeiro seja de fato eficiente e eficaz.

 

Como fazer um planejamento financeiro eficiente?

Um plano financeiro eficiente é retrato, pode se dizer,  das finanças atuais, objetivos financeiros e quaisquer estratégias definidas para atingir tais objetivos. Um bom planejamento financeiro deve necessariamente incluir detalhes sobre fluxo de caixa, poupança, dívida, investimentos, seguros e outros elementos da rotina financeira.

O maior interessado na saúde financeira da empresa é o próprio empresário, mas não somente ele, como todos que estão envolvidos nos processos da empresa, por isso o planejamento bem estruturado é importante. Ter um planejamento financeiro estruturado permitirá o alcance de metas ao longo do tempo.

Após a metodologia traçada é importante que a empresa identifique os envolvidos nessa empreitada. Estamos falando de um planejamento financeiro empresarial, é portanto, necessária a presença além do empresário, dos gestores de financeiro, colaboradores, do contador e do gestor de investimentos, se for o caso. 

Envolver a equipe no planejamento facilita o entendimento coletivo de todos os envolvidos naquela área específica e todos terão oportunidade de se organizar e entender a importância da estratégia pautada em um planejamento eficiente.

 

O passo a passo ideal

É importante traçar um caminho para a realização do planejamento empresarial baseado em critérios determinados. Nesse sentido, é importante trazer algumas ideias para que o planejamento seja eficaz. Sendo assim, vejamos três ideias iniciais que devem ser analisadas para o planejamento financeiro empresarial:

• Alinhar o planejamento empresarial com o planejamento estratégico da empresa é uma alternativa bastante eficaz, uma vez que ambos separadamente já tem o papel de ajudar a vida da empresa, quando alinhados são excelentes ferramentas para traçar metas, estimar e prever situações futuras, obtendo uma visão geral e clara do andamento do negócio. Trazendo em outras palavras, com uma estrutura bem definida e planejada, uma empresa se antecipa a contratempos e não pensa apenas dentro da caixa, de forma limitada, ela determina planos a curto, médio e longo prazo. 
• Fazer um diagnóstico financeiro da empresa é imprescindível, uma vez que ignorar os números é um erro que geralmente a maioria das empresas,  empresários e seus coordenadores financeiros infelizmente ainda cometem. Não fazer um acompanhamento  das receitas e despesas é muito arriscado e pode comprometer as finanças em um curto período de tempo. É a partir da análise do financeiro que a empresa poderá se antecipar a diferentes cenários econômicos e estar prevenida para cada um deles, sempre reconhecendo quais são os riscos do mercado, comportamentos dos concorrentes e futuras projeções de negócios.

• Ter um plano de ação traçado pode parecer óbvio mas é necessário destacar. Toda parte do planejamento financeiro empresarial passa pelos levantamentos e constatações da saúde do negócio, e para que as ações sejam executadas com sucesso, ainda é necessário traçar um caminho de forma mais detalhada, além de  incluir e definir as metas e objetivos, mapear as iniciativas necessárias para o bom andamento de cada ação do projeto, desenvolver um cronograma que seja de acordo com a realidade da empresa e suas projeções.

Feito essas considerações de forma inicial, vejamos um passo a passo com 7 ações que devem ser seguidas como forma de balizar os trabalhos de planejamento financeiro empresarial:

1. Entender quais são os objetivos e crie metas;
2. Anotar todas as suas contas, despesas e ganhos;
3. Definir quais serão os limites para cada gasto;
4. Eliminar todos os  gastos desnecessários;
5. Aprender sobre educação financeira;
6. Aprender a cuidar do dinheiro;
7. Aprender a poupar e investir.

A relação entre o plano de negócios e o planejamento financeiro empresarial

O plano de negócios é um  documento que contém por escrito os objetivos da empresa e quais os passos devem ser dados para que esses objetivos sejam alcançados, sempre com a ideia de diminuir os riscos e as incertezas. 

O plano de negócios, quando realizado , deve ser feito sempre relacionado com o planejamento financeiro, pode-se dizer até que a parte mais importante do plano de negócios é o planejamento financeiro. Mas qual é então a relação dos dois? É porque no final das contas, o que importa em primeiro momento é qual o produto, segmento de mercado que pretende alcançar ou até mesmo a maneira como vai colocar tudo isso em prática, de nada vai adiantar tudo isso se não tiver uma previsão de receitas suficientes que permitam isso ou que sejam boas para potenciais investidores.

Analisando então sob essa ótica, o plano de negócios é crucial para o desenvolvimento de negócio determinando, mas é possível dizer que a parte mais importante do plano de negócios, é de fato, o planejamento financeiro empresarial, uma vez que é através dele que as questões relacionadas às receitas, despesas, futuros investidores ficarão evidenciados dando ao gestor a visão completa do negócio.

 

Há diferença entre controle e planejamento?

O planejamento e controle podem ser considerados atividades interligadas. O planejamento  é a ferramenta que determina as metas e as ações destinadas a alcançá-las e também é o mecanismo que especifica padrões expressos ou implícitos, em relação aos quais pode se verificar o desempenho real e onde poderá ser confrontado.

Já o  controle se caracteriza com o esquema de expectativas que são representadas por certos padrões. Nesse sentido, o controle se caracteriza numa cronologia de passos, que tem por finalidade ajudar a garantir que o desempenho esteja alinhado ao planejado. Os controles devem ser eficazes e estar alinhados ao planejamento de forma eficiente. O excesso de controles alienados ao planejamento, apenas oneram equipe, sistema e não são usados.

 

A importância do provisionamento jurídico para um planejamento financeiro empresarial

O planejamento financeiro empresarial como foi visto, é a análise e levantamento de todo o financeiro da empresa, e ainda mais importante é através dele que, o empresário terá respaldo técnico para tomada de decisões em diversos cenários.

Lidar com negócios é tarefa árdua e o planejamento financeiro é quem dará esse suporte a empresa. Quando falamos em lidar com negócios diariamente, não é possível então, deixar de lado eventuais despesas jurídicas, mas afinal o que é isso? As despesas com advogado, eventuais processos, custas devem estar presentes no planejamento financeiro da empresa esse é o chamado provisionamento jurídico. Se antecipar financeiramente a possíveis acontecimentos que possam acarretar despesas jurídicas faz com que o empresário não fique descoberto no momento de uma demanda judicial, ou quando precisar de auxílio técnico de advogado.

Planejar é sempre a melhor saída para eventuais problemas financeiros. As empresas não estão isentas de passarem por situações financeiras complexas, mas se tiverem um planejamento financeiro bem estruturado e eficaz, passarão de forma mais amena por períodos complicados.